وظایف و اخلاق حرفه ای حسابدار خزانه

وظایف و اخلاق حرفه ای کارکنان بخش خزانه

با عرض سلام به همراهان خوب سایت حساب تیوب، در قسمت چهارم از فصل هشتم آموزش حسابداری مقدماتی قرار داریم و در این جلسه به موضوع وظایف بخش خزانه می پردازیم.

وظایف حسابدار خزانه

انجام تمامی امور مرتبط با دریافت و پرداخت:

تمامی موارد مرتبط با دریافت و پرداخت وجه شامل مراجعه به بانک، دریافت صورتحساب بانکی، موارد مربوط به وصول چک و…

ثبت و نگهداری و بایگانی اسناد و رویداد ها (نرم افزار، اسناد مثبته):

ثبت کردن سند ها در نرم افزار و بایگانی کردن تمامی اسناد و مدارک

نگهداری و کنترل حساب ها:

شخصی که خزانه دار است باید حساب های شرکت و بدهی های شرکت را کنترل بکند و اگر شرکت بدهی ای در ماه آینده دارد و در حساب شرکت به میزان کافی پول وجود ندارد باید به مدیران خود اطلاع دهد.

کنترل تنخواه:

حسابدار خزانه باید تمامی دریافتی ها و پرداختی ها به تنخواه را کنترل و ثبت کند.

پرداخت حقوق:

پرداخت حقوق کارکنان وظیفه ی حسابدار خزانه می باشد.

کنترل و یادآوری موعد پرداخت بدهی ها:

شخصی که در بخش خزانه مشغول به کار است باید تمامی بدهی های پرداختی و یا دریافتی از سایر مشتریان را کنترل و پیگیری کند.

ارائه گزارشات مالی مورد نیاز جهت تصمیم گیری مدیران:

یکی از وظایف حسابدار خزانه تهیه و ارائه گزارشات مالی مختلف جهت بهبود عملکرد شرکت به مدیران خود می باشد.

هماهنگی با دیگر بخش ها مانند: فروش و تامین جهت سازماندهی دریافت و پرداخت ها:

با واحد های دیگر مانند فروش و تامین باید هماهنگ باشد تا اگر فروشی اتفاق می افتد در جریان باشد، در قسمت تامین که خرید ها انجام می شود نیز باید ارتباط داشته باشد تا پرداختی های این بخش انجام شود، مطالبات شرکت را پیگیری و دریافت کند.

مغایرت گیری:

بخش عمده ای از دریافت ها و پرداخت های شرکت توسط حساب بانکی انجام می شود بنابراین باید صورتحساب بانکی را با دفاتر و ثبت های خود مقایسه و مغایرت گیری کند تا اگر اشتباهی در آن وجود دارد آن را ویرایش کند یا اگر سندی را فراموش کرده باشید ثبت کنید، در صورت حساب بانکی مشخص می شود و می توانید آن را ثبت کنید و مانده خود را به صورت درست اصلاح کنید.

اخلاق حرفه ای کارکنان خزانه

• عدم افشای راز ها و اطلاعات بخش خزانه (میزان موجودی ها، گردش و…)
• کنترل فیزیکی رفت و آمد ها در بخش خزانه
• بررسی رفتار و تراکنش های مشکوک و گزارش به مدیریت
• عدم واگذاری وظایف به غیر
• نظارت بر صحت ضمانت نامه های دریافتی
• ارجحیت منافع شرکت بر منافع اشخاص غیر
• همکاری و ارتباط مداوم با مدیر مالی و مدیر عامل

سخن پایانی

واحد خزانه داری، بازوی اصلی هر سازمان در تصمیم گیری و ریسک پذیری می باشد؛ بدون ثبت، کنترل و ارائه گزارشات از بخش خزانه، هیچ شرکتی قادر به تصمیم گیری و توسعه کسب و کار خود نیست.

ممنون که تا انتهای متن همراه ما بودید لطفا در شبکه های اجتماعی زیر ما را دنبال کنید.